2014年度，随着政府预算收支改革的不断深入，我局坚持以严格执行预算为中心，以狠抓节约开支和专项资金开支为重点，认真做好单位财务管理工作，在局党委的正确领导下，依靠各级财务人员的努力，以求真务实的工作作风，严格执行中央八项规定，严格遵守各项法律法规及财经纪律，较好地完成了各项工作任务。现将我局2014年度部门决算情况分析如下：
一、单位情况
（一）基本情况
1.部门机构设置、职能
（1）机构设置
湛江市城市管理行政执法局从2003年12月上旬开始组建，于2004年4月6日挂牌成立，为市人民政府工作部门，为代表市人民政府行使部分城市管理行政处罚权的行政机关，正处级单位； 2010年机构改革后，为市人民政府承担城市管理行政执法的行政机构（保留正处级）。
局机关设办公室、行政执法科、法制教育科、督察科、人事科5个科（室）；设一个直属行政单位：机动大队。下设7个分局，分别为直属分局、赤坎分局、霞山分局、坡头分局、麻章分局、火车南站广场分局、南三分局，均为市城管执法局派出机构。
实行“收支两条线”和“罚缴分离”管理制度，为市财政全额拨款单位。其中：局机关、直属分局、火车南站广场分局、机动大队的人、财、物由市局直接统一管理；赤坎分局、霞山分局、坡头分局、麻章分局、南三分局人、财、物由各区（管委会）统一管理。
（2）主要职责
贯彻执行国务院、省政府关于相对集中行政处罚权工作的有关规定，依据国家有关法律、法规和规章，组织起草有关行政处罚的实施细则，并组织实施。
行使市容环境卫生管理方面法律、法规规定的行政处罚权。行使城市规划管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。行使城市绿化管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。行使市政管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。行使工商行政管理方面法律、法规、规章规定的对无照商贩和乱摆卖、乱占道经营行为的行政处罚权。行使环境保护管理方面法律、法规、规章规定的对生活噪声污染和建筑施工噪声污染的行政处罚权，对在城市建成区内排放生活污水和在公共场所焚烧杂物的行政处罚权。承办市人民政府和省有关部门交办的其他事项。
2.人员构成情况
全局人员定编330名（其中后勤服务人员30名），现有财政供养在职人员299人(其中离岗退养人员1名)，离退休人员22名。
赤坎分局、霞山分局、坡头分局、麻章分局下划区管理后，市直人员定编114名（其中后勤服务人员14名），现有财政供养在职人员109人(其中离岗退养人员1名)，离退休人员20名。
3．机构人员当年变动情况及原因。
人员变动原因是接收转业干部、干部转任、公开招录及在职人员调出、退休。
（二）当年取得的主要事业成效
2014年度顺利完成以下主要工作任务：
1、整治违法建设。
2、开展市区乱搭乱建专项清理整治。
3、整治非法小广告。
4、组织开展汽车、摩托车违章占道维修专项整治。
5、整治杂乱架空电线电缆。
6、开展流动车载水果车占道经营现象专项整治。
7、整治违章户外广告。
8、整治跨门槛经营和流动乱摆卖。
9、整治农贸市场周边“六乱”现象。
10、协调组织开展跨区执法和联合执法行动。
11、组织开展争创全国文明城市提名资格迎检市容整治。
12、协助坡头区政府拆除海东新区征地范围内违法建设。
13、海滨大道两旁建筑立面景观整治。
14、市区扬尘专项整治联合执法。
15、开展创建国家环保模范城市市区交通干线两旁噪音整治。
16、开展创建国家环保模范城市市区施工工地噪音专项整治。
17、组织指导开展创建生态文明区城镇村活动“六乱”整治工作。
18、查办住房城乡建设部交办2014年违法建设卫星遥感图斑。
19、开展市区市容秩序管理双月考评。
20、开展全市城管执法队伍作风整治，创新“徒步执法”等执法模式。
21、牵头开展市区乱丢吐等小额罚款工作。
22、组织开展迎“海博会”市容整治及场馆周边秩序维护工作。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
1.年初预算分析
本年度财政预算为1340.06万元，较上年1211.96万元增加128.1万元，增加10.57％。其中：基本支出1180.06万元较上年1038.27万元增加141.79万元，增加13.66％，(人员福利性支出834.08万元，较上年713.66万元增加120.42万元，增加16.87％；商品和服务支出171.91万元，较上年的167.23万元增加4.68万元，增加2.8％；对个人和家庭的补助174.07万元，较上年157.38万元增加16.69万元，增加10.6％)；项目支出160万元较上年173.69万元减少了13.69万元，减少7.88%。
基本支出预算增加原因:增人增资。
项目支出预算减少原因:调增不在编车辆经费45万元，调减市区清洗非法小广告专项经费38.69万元及拆违设备维护费及油料费专项。
2.本年预算执行情况分析
(1)收入情况
财政拨款收入全年共拨入2384.14万元较年初预算1340.06万元增加1044.08万元增加77.91%，其中：基本支出全年共拨入1186.98万元较年初预算1180.06万元增加6.92万元增加0.58%，项目支出全年共拨入298.72万元较年初预算160万元增加了138.72万元。
其他收入2.94万元。
全年预算拨款收入增加1044.08万元，主要新增项目为：海滨大道景观整治工程预付款610万元；海滨大道建筑立面整治项目预付款150万元；预付市养老中心用地范围建筑拆迁民工工资50万元；罚没收入补充办案专项经费37万元；拆违机械维护专项经费20万元；补充不在编执法车辆经费45万元。
基本支出收入增加原因：调增公务员工资；
项目支出收入增加原因：增加城管执法队员工作服购置专项经费69.18万元；增加维修火车南站广场出站通道遮雨棚等设施及监控设备经费14.52万元；增加拆除违法建设工作经费50万元
(2)支出情况
全年共支出14,857,005.97元，其中：基本支出全年共支出11,869,780.06元（工资福利支出8,885,512.79元，商品和服务支出785,786.42元，对个人和家庭的补助支出2,164,833.85元，其他资本性支出33,647.00元），项目支出全年共支出2,987,225.91元 （工资福利支出18,566.50元，商品和服务支出2,708,192.15元，对个人和家庭的补助支出260,467.26元）。
（二）收入支出执行情况
1．收入支出对比分析
本年度单位总收入23,870,803.38元，支出14,857,005.97元，年末结余10,564,839.05元，较上年结余1,551,041.64元增加9,013,797.41元。主要原因是项目结余10,315,951.00元，其中：预付海滨大道两旁景观整治及建筑立面整治专项工程款9,815,951元，预付市养老中心用地范围建筑拆迁民工工资500,000元。
2．支出结构分析
支出中，人员经费9,830,247.35元，占支出总比例66.09%，其中：在职人员人均年工资80,946元，离退休人均年工资51,454元；公用经费3,493,978.57元，占支出总比例23.52%，其中：项目支出2,987,225.91元，占支出总比例20.11%;住房保障支出1,078,319.36元，占支出总比例7.26%。
3．重点经济分类支出执行情况
（1）“三公”经费支出情况：2014年度“三公”经费开支合计 978,999.87元，比上年度1,611,637.74元减少632,637.87元，减少39.25%；比预算107.76万元节约98,600.13元，减少9.15%；人均支出8,981.65元/年。其中：因公出国（境）费用及公务用车购置无开支；公务用车运行维护费975,799.87元；公务接待费3,200元。
（2）会议费支出情况：2014年度会议费开支3,800元。
（三）年末结转和结余情况
2014年度年末结余10,564,839.05元，较上年结余1,551,041.64元增加9,013,797.41元。
结余结转规模较大的原因是项目结余10,315,951元，其中：预付海滨大道两旁景观整治及建筑立面整治专项工程款9,815,951元，预付市养老中心用地范围建筑拆迁民工工资500,000元。
三、资产负债情况分析
2014年末部门（单位）资产总计23,421,782.92元，负债总计291,995.98元，净资产23,129,786.94元。
2014年末部门（单位）资产总计23,421,782.92元，较上年度14,948,394.48元增加8,473,388.44元，主要是新增预付账款810万元，原因是海滨大道两旁景观整治及建筑立面整治专项工程及市养老中心用地范围建筑拆迁工程未结算，预付工程款及民工工资未列支出。
2014年固定资产总值12,564,947.89元，较上年度12,775,084.89元减少210,137元，其中：新增32,867元，报废243,004元。
与上年度相比，净资产增加880万元，原因是工程未结算，预付海滨大道两旁景观整治及建筑立面整治专项工程款9,815,951元，预付市养老中心用地范围建筑拆迁民工工资500,000元未列支出，虚增资产。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
1.加强对固定资产的管理
固定资产种类繁多，规格不一。财务在平时的报销工作中，督促专管人员及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保固定资产的安全和完整。
2.重视日常财务收支管理
收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，贯彻中央八项规定，我局进一步健全各项财务制度，使财务日常工作管理更加规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。
3.认真做好年终决算工作
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导预算执行工作的重要资料，也是编制下年度财务收支预算的基础。所以我们非常重视这项工作，放弃周末和假期的休息时间，加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。
（二）本部门（单位）决算公开工作。
今年我局根据市财政局《关于批复2013年度市级部门决算的通知》（湛财库﹝2014﹞29号）文件要求，将2013年度部门决算公开信息说明及公开信息报表在我局门户网站公开。2014年度的决算公开工作，将于市财政批复我局决算数据后，参照2013年的要求执行。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
增强报表体系各纵向、横向数据自动提取的关联性，减轻基层工作人员工作负担。