为了进一步加强局机关行政经费的管理，严格经费使用程序，控制经费开支，促进廉政建设，更好地发挥有限经费的服务保障作用，根据财务管理有关规定，结合我局工作实际，特对原有的规定作如下补充：

　　一、接待费的管理

　　1、一切对外接待必须严格控制接持范围，严格审批程序，严格控制标准，先批准后实施。未经批准的接待开支不予报销。经批准的接待，承办人在实施时必须按照批准的限额开支，不得随意突破限额，按要求及时办理报销手续，按规定签批报销。

　　2、局对外往来公务接待。一次开支不足3000元的由分管财务副局长掌握标准和范围，超过3000元的由局长掌握标准和范围。原则上由局办公室派人承办。开支的发票经2名以上局工作人员签字证明后，按3000元（含 3000元）以下由分管财务副局长、3000元以上由局长签批的权限报销。

　　3、局各科业务对外往来接待。首先书面向业务分管副局长报告，签署意见后，一次接待开支不足3000元的由主管财务副局长批准；超过3000元的由局长批准，局长批准的情况承办人在实施前必须告知主管财务副局长。个别特殊情况来不及办理审批手续时，要按上述程序电话请示。因故超出批准限额的接待，承办人必须及时向批准领导说明原由。开支发票必须经局2名以上工作人员签字证明，报业务分管副局长审核，按照2条规定的权限签批报销。

　　4、局工作人员工作误餐。本着“从严、节俭”的原则由业务分管副局长批准，每人每次按照不超过20元的标准掌握。由科室每月底汇总一次，注明每次开支的理由、参加人员名单，由科室负责人签字证明后，报业务分管副局长审核，按照2条的权限签批报销。

　　5、局因会议、公务接待等工作需要，需到市场购买接待品时，原则上由局办公室办理。批次采购金额达到500元的，主办人员要事先了解市场价格、提出采购计划，的主管财务副局长批准。实施采购时，凡是一次采购金额达到500元用以上的，必须两人同时办理，开支的发票由经办人签字，按照第2条的权限签批报销。

　　二、办公用品的管理

　　1、办公用品是指使用局行政经费购买办公设备及配件、文具纸张、保洁工具、劳动工具、茶叶茶具、奖励用品等开支。

　　2、以上用品采购每月或每两月集中采购一次。由局办公室提出采购计划，经办公室负责人、分管办公室领导审核后，批次采购金额3000元（含3000元）以下的报主管财务副局长批准；批次采购金额超过3000元的报局长批准。严格控制分散采购，严禁先办理后报告。个别特殊情况需分散采购时，要按程序办理审批手续。未经批准的开支不予报销。

　　3、一次采购办公用品金额不足1000元的由局办公室指定两人组织采购。一次采购金额达到或超过1000元的由局办公室和计财科同时派人组织采购，原则是不允许在外挂帐，采购完毕一周内办理报销手续。开支的发票由经办人签字证明，附批的采购计划送办公室负责人、主管办公室领导核实后，按照第2条的权限签批报销。

　　三、人员出差的管理办法

　　本局机关人员出差严格按照市财政局《关于印发市直党政机关和事业单位差旅费管理办法的通知》（湛财行〔2011〕67号）的规定执行。

　　1、局机关因公出差，原则上乘坐公共交通工具。特殊情况需使用局车辆，必须前一天报批。由用车科（室）提出申请，经局办公室签署意见后，在本省出差用车报局分管行政的副局长批准，超出本省范围出差用车报局长批准。出差期间汽车油料费、过路费实报实销，不再报销其他交通费用。

　　2、局机关人员乘坐公共交通差，以乘坐汽车、火车为主，严格控制乘坐飞机。特殊情况需乘坐飞机，由本人提出申请，局长批准后方可乘坐，飞机费用凭据报销。

　　3、人员出差差旅费预借额度控制在实际开支范围，出差完毕原则上一周办理报销手续。报销的发票本人必须签字，并有1名局工作人员证明，按照第2条的权限签批报销。

　　四、本规定自下发之日起执行。其它事项本规定未明确的，仍按原有规定执行。

　　湛江市城市综合管理局

　　二0一二年二月十二日